Сопровождение бизнеса на УСН 6% и 15%
УСН — самый популярный режим в РФ: 6% с дохода или 15% с разницы доходы минус расходы. Лимит — 450 млн ₽ выручки и 130 сотрудников в 2026 г. Ведём КУДиР, считаем авансы ежеквартально, подаём уведомления ЕНС к 25-му числу, годовую декларацию — до 25 апреля. Помогаем выбрать 6% или 15%, чтобы платить меньше налогов законно.
- Стоимость
- от 4 000 ₽
- Срок
- Подключаем за 1 день, квартальный аванс — до 28-го числа
- Что входит
- 8 позиций под ключ
- От вас
- Скан выписки ЕГРЮЛ/ЕГРИП и доступ к банку — остальное настроим сами.
Обновлено 28 июля 2026 г. · Наталья
Что входит в услугу
Фиксируем в договоре. Доплат сверх этого списка не возникает.
- Выбор выгодного объекта налогообложения (6% или 15%)
- Ведение КУДиР в электронном виде
- Расчёт квартальных авансовых платежей
- Подача уведомления ЕНС к 25 числу каждого квартала
- Годовая декларация до 25 апреля
- Сверка КСП ФНС ежеквартально
- Контроль лимитов: выручка 450 млн ₽, сотрудники 130 чел.
- Консультации по переходу на АУСН/ОСН
Кому подходит, а кому — нет
Честный фильтр: он экономит ваше время и наши сроки.
Подходит
- ООО и ИП с годовым оборотом до 450 млн ₽
- Сервисный бизнес без НДС к вычету (УСН 6%)
- Торговля, производство с высокой долей расходов (УСН 15%)
- Белорусские клиенты — на УСН самые простые отчёты и понятные дивиденды
Не подходит
- Компании с клиентами-плательщиками НДС, которым нужен вычет НДС — нужен ОСН
- Оборот более 450 млн ₽ в год — превышаете лимит
- Банки, страхование, ломбарды — закон запрещает УСН
- ИП на НПД — там не нужна бухгалтерия вообще
Как проходит работа
Сроки указаны в рабочих днях и подтверждены практикой, а не «в среднем по рынку».
- Проверка права на УСН
Смотрим, подано ли уведомление по ф. 26.2-1 в течение 30 дней после регистрации (ст. 346.13 НК РФ). Если нет — вы на ОСН, и нужен переход с января. Заказываем выписку в ЛК ФНС для подтверждения.
- Выбор объекта: 6% или 15%
Анализируем вашу выручку и расходы за последние 6 месяцев. Если документально подтверждённые расходы больше 60% — 15% выгоднее. Если меньше — 6%. Смена возможна только с нового года.
- Настройка учёта
Подключаем 1С или Контур.Бухгалтерию, настраиваем автовыгрузку банка и электронные чеки ОФД (если есть касса). Формируем входящую КУДиР.
- Ежеквартальный аванс и уведомление
К 20-му числу последнего месяца квартала считаем авансовый платёж УСН, до 25-го — подаём уведомление ЕНС (Ф. КНД 1110355), до 28-го — оплачиваем. Авансы уменьшают годовой налог.
- Годовая декларация и анализ
До 25 апреля — декларация по ф. КНД 1152017. Сверяемся с КСП, закрываем год, готовим анализ: стоит ли менять объект 6% ⇄ 15% или переходить на АУСН/ОСН в следующем году.
Какие документы нужны от вас
- уведомление о переходе на УСН по ф. 26.2-1
- выписка ЕГРЮЛ/ЕГРИП
- доступы к ЛК ФНС и банк-клиенту
- первичные документы — акты, накладные
- КУДиР за предыдущий период, если переходите от другого бухгалтера
Список зависит от гражданства, формы и вида деятельности. Отправим готовый чек-лист в мессенджер — сверитесь до поездки.
Получить чек-листПакеты и цены
Госпошлина и нотариальные расходы указаны отдельно — мы на них не зарабатываем.
УСН 6% — базовый
- Для ИП/ООО без сотрудников
- До 50 операций в месяц
- КУДиР и авансы
- Годовая декларация
- Сверка с ФНС
УСН 15% — продвинутый
Для торговли и производства
- Для ИП/ООО с расходами >60% выручки
- До 150 операций в месяц
- Контроль документального подтверждения расходов
- Квартальные авансы и уведомления
- Минимальный налог 1% от выручки — контроль
УСН + сотрудники (6% или 15%)
- Для ООО/ИП с 5-15 сотрудниками
- Кадровый учёт, зарплата, НДФЛ
- Отчёты СФР и 6-НДФЛ
- Контроль лимитов УСН (выручка, число сотрудников)
- Консультации по переходу на ОСН при вырастании
УСН 6% vs УСН 15% — как выбрать
Самое частое решение при регистрации ООО или ИП — какую версию УСН выбрать. Правило простое: если ваши подтверждённые расходы больше 60% выручки — выгоднее 15%, иначе — 6%.
| Критерий | УСН 6% | УСН 15% |
|---|---|---|
| Объект | Доходы | Доходы минус расходы |
| Кому подходит | Сервис, ИТ, консалтинг | Торговля, производство |
| Минимальный налог | Нет | 1% от выручки |
| КУДиР | Только доходы | Доходы и расходы |
| Лимит выручки | 450 млн ₽ | 450 млн ₽ |
| Сложность учёта | Простая | Средняя |
Сворачиваете деятельность? Поможем закрыть бизнес без доначислений: сверки с ФНС, финальная отчётность и ликвидация ООО или закрытие ИП под ключ.
Частые ошибки и отказы ФНС
Разбор реальных причин, по которым документы возвращают.
- Выбрали 6% вместо 15% при торговле
Если вы перепродаёте товар с наценкой 20–30%, себестоимость занимает 70–80% выручки. На УСН 6% вы платите с всей выручки, на УСН 15% — только с маржи. Разница в налоге до 3–5 раз. Мы бесплатно считаем оба варианта при аудите.
- Забыли про минимальный налог на УСН 15%
На УСН 15% есть минимальный налог 1% от выручки (ст. 346.18 НК РФ). Если вы сработали в минус или обычный налог меньше 1% — платите минимум. Забыли — пени. Ведём контроль в декабре и считаем максимальный из двух вариантов.
- Учли расходы, которые нельзя учитывать
Список расходов для УСН 15% закрытый (ст. 346.16 НК РФ). Нельзя учитывать без чека: представительские, воду, штрафы, многое др. ФНС пересчитает базу и начислит недоимку, штраф 20%. Фильтруем расходы при вводе в 1С.
- Просрочили авансовый платёж
Авансы УСН платятся до 28 апреля, 28 июля, 28 октября (ст. 346.21 НК РФ). Просрочка — пени 1/300 ставки ЦБ за каждый день опоздания. Без уведомления ЕНС платёж может не разнестись на УСН, а висеть на КСП как переплата — пени всё равно начислят.
Как это было на практике
Перевели ООО с УСН 6% на УСН 15% — экономия 380 000 ₽/год
Клиент — производство мебели, оборот 42 млн ₽, расходы 78%. На УСН 6% платил 2,52 млн ₽. Перевели на 15% с января, подняли весь учёт расходов через 1С. Налог получился 2,14 млн ₽ — экономия 380 000 ₽.
ИП-консалтинг из Минска — остались на УСН 6%
Годовой доход 5 млн ₽, расходы — только взносы и связь 200 000 ₽. Клиент думал перейти на АУСН 8%. Мы посчитали: УСН 6% с уменьшением на взносы (54 000 ₽ фикс + 47 000 ₽ от 1%) даёт 199 000 ₽ налога против 400 000 ₽ на АУСН.
Частые вопросы
Как перейти с УСН 6% на УСН 15%?
Подаёте уведомление по ф. 26.2-6 в ФНС до 31 декабря текущего года. Переход вступает в силу с 1 января следующего года (ст. 346.14 НК РФ). Смена в течение года невозможна. Обязательно считаем перед сменой, выгодно ли.
Какие лимиты УСН в 2026 году?
Выручка — 450 млн ₽ в год, число сотрудников — 130 человек, остаточная стоимость ОС — 150 млн ₽, доля других организаций в ООО — не более 25% (ст. 346.12 НК РФ). Превышение — автоматическое слетание на ОСН с квартала превышения.
Обязана ли компания на УСН платить НДС?
С 2025 года компании на УСН с выручкой свыше 60 млн ₽ платят НДС по выбору: стандартная ставка 20% с вычетами или льготная 5-7% без вычетов (ст. 145 НК РФ). До 60 млн ₽ — освобождение. Рассчитываем выгоду каждой ставки отдельно.
Можно ли поменять объект внутри года?
Нет, ст. 346.14 НК РФ прямо запрещает. Смена — только с 1 января следующего года по уведомлению, поданному до 31 декабря. Поэтому выбор объекта при первой регистрации важен, а к концу каждого года мы делаем аудит выгоды.
Как уменьшить УСН на страховые взносы?
На УСН 6% ИП без сотрудников уменьшает налог на 100% взносов, ООО и ИП с сотрудниками — не более чем на 50%. На УСН 15% взносы включаются в расходы по ст. 346.16 НК РФ. Важно: уменьшение возможно только на фактически уплаченные в квартале взносы.
Что такое уведомление ЕНС и зачем оно?
С 2023 года введён единый налоговый счёт. Чтобы ФНС разнесла ваш платёж на УСН, вы подаёте уведомление о исчисленных суммах налогов (ф. КНД 1110355) до 25-го числа месяца платежа. Без него деньги останутся висеть на КСП как переплата, и ФНС начислит пени за недоимку.
Часто ли ваши клиенты слетают с УСН на ОСН?
За последние 12 месяцев — 3 случая из 145 клиентов. Все три — быстрый рост, превышение выручки во второй половине года. Слетание не повод для паники: ОСН с НДС часто выгоднее для B2B. Прогнозируем риск в июле и готовим траекторию.
Почему у вас цена выше, чем в онлайн-сервисах?
Онлайн-сервисы (Контур.Эльба, МоёДело) стоят 1 500–3 000 ₽/мес — это софт, посчитать налог надо вам самим. Мы — живые бухгалтеры с материальной ответственностью: проверяем каждое число, отвечаем в течение часа и компенсируем штрафы из своей страховки.
6% или 15% — не вопрос вкуса. Это простая арифметика: если ваши расходы больше 60% выручки, берите 15%. Но есть ещё региональные льготы: в Калмыкии УСН 15% может быть 3%, в Смоленске для отдельных ОКВЭД — 5%. Проверяем при подборе.
Ещё не зарегистрировали компанию?
Поможем открыть ООО или ИП под ключ за 3 рабочих дня: подберём налоговый режим, подготовим документы и подадим в ФНС без госпошлины. А сразу после регистрации возьмём на бухгалтерское сопровождение — без разрыва.
- Подбор формы и налогового режима под вашу модель
- Подача через ЭП — госпошлина 0 ₽
- Плавный переход на сопровождение с первого дня
Рассчитаем стоимость и сроки за 15 минут
Ответим в мессенджере или перезвоним — как вам удобнее.
- Расчёт с госпошлиной и нотариусом — итоговая сумма без сюрпризов
- Чек-лист документов под вашу ситуацию
- Без повторных звонков и рассылок
Пришлём чек-лист документов для гражданина РБ и посчитаем стоимость
Бесплатно, без звонков-навязываний. Отвечаем в WhatsApp и Telegram в течение рабочего дня.